稅法案例分析題目

一、稅法案例分析題目

1)銷項(xiàng)稅額=0.35×200×17%+[45.2/(1+17%)]×17%+[30+3/(1+17%)]×17%=24.00萬元

(2)進(jìn)項(xiàng)稅額=0.3×200×17%+0.85+5.1-[9×17%+0.93×7%/(1-7%)]=14.55萬元

(3)應(yīng)納增值稅額=24.00-14.55=9.45萬元

二、云南西雙版納州 景洪市一般的招待所多少錢一晚上？

招待所一般都50以內(nèi)

三、打算去游西雙版納，南昌有什么好的旅游公司介紹？

在南昌的話，給你推薦一家還不錯的公司。江西國際旅行社有 限責(zé)任公司。

四、幫解決一道稅收實(shí)務(wù)題

1.計算該企業(yè)當(dāng)月的銷項(xiàng)稅額。

（2） 0.35*200*0.17%=11.9萬元 （3） 45.2*0.17=7.684(萬元）（5）30*0.17=5.1萬元 合計37.468萬元

2.計算該企業(yè)當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額

（1）0.85+（2）（0.3*200*0.17%=10.2）-（4）【（9*0.17）+（1-0.93）=1.6】+（5）5.1=14.55萬元

3. 計算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納的增值稅和營業(yè)稅

增值稅：37.468-14.55=22.918萬元 營業(yè)稅：（2）0.35*200*10%=7萬元+（5）30*10%=3萬元

營業(yè)稅 合計10萬元

4. 計算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納的城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。

城建稅=（22.918+10）*7%=2.30426萬元

教育費(fèi)附加=（22.918+10）*3%=0.98754萬元